發(fā)布時間：2023-09-12 17:06:22 熱度：

近日，陜西省發(fā)改委發(fā)布了關(guān)于西安紫光國芯半導(dǎo)體股份有限公司境外投資項目未履行備案手續(xù)的通報。那么，未履行ODI備案手續(xù)后果有哪些？

未履行ODI備案手續(xù)后果：

1、投資主體可能會被中止或停止實施境外投資并處以警告。對投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

2、如果有提供融資、擔(dān)保的，依法依規(guī)處罰。金融企業(yè)為屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍，但為未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書的項目提供融資、擔(dān)保的，由國家發(fā)展改革委通報該違規(guī)行為并商請有關(guān)金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責(zé)任人。

3、目前在實際操作中，影響大的是外匯進出受限。如果需要進行對外投資卻未按照要求進行備案或核準(zhǔn)，投資資金將無法通過銀行順利匯出，無法完成投資工作。另外，如果境外公司的利潤分利等，也無法通過銀行渠道匯進。

4、如果境外子公司要返程投資回大陸，如果沒有辦理境外投資備案手續(xù)，也無法完成返程投資，海外上市或有架構(gòu)設(shè)計需求的企業(yè)和個人尤其要重視；

5、無法享受國內(nèi)政府相關(guān)補貼和獎勵，包括境外知識產(chǎn)權(quán)糾紛和“兩反一?！睉?yīng)訴補貼等。

根據(jù)通報，西安紫光國芯半導(dǎo)體股份有限公司是陜西省內(nèi)一家集成電路設(shè)計企業(yè)，主要以DRAM存儲技術(shù)為核心的產(chǎn)品和方案提供商。2015年12月由西安華芯半導(dǎo)體有限公司更名為西安紫光國芯，2013年8月，西安華芯半導(dǎo)體有限公司在香港設(shè)立華芯先進集成電路技術(shù)有限公司(以下簡稱“香港華芯”)。2016年1月、2018年10月和2019年9月西安紫光國芯分別向香港華芯增資150萬美元、300萬美元和400萬美元，用于香港華芯項目建設(shè)，2016年7月香港華芯變更為紫光國芯先進集成電路技術(shù)有限公司。

以上境外投資行為在境外出資前已完成了商務(wù)部和外匯局的備案，但未在陜西省發(fā)改委備案。2023年6月，西安紫光國芯主動聯(lián)系陜西省發(fā)改委，請求對其2016年至2019年境外投資行為進行補充備案。

境外投資行為補充ODI備案的流程：

1、到國家發(fā)展和改革委員會（簡稱發(fā)改委）或地方發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案；

2、然后再到商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案；

3、最后到國家外匯管理局地方分局（所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實施間接監(jiān)管）的外匯登記程序。

通報指出，西安紫光國芯違反了發(fā)改委發(fā)布的兩項法規(guī)，一項是2014年5月發(fā)布的《境外投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》(國家發(fā)展改革委令第9號)第二十九條，一項是以及2017年12月發(fā)布、2018年3月生效的《企業(yè)境外投資管理辦法》(國家發(fā)展改革委令第11號)第四條的規(guī)定。我們來看一下具體的規(guī)定內(nèi)容：

本次處理結(jié)果是什么呢？通報是這樣說的：鑒于西安紫光國芯主動向我委報告其境外投資有關(guān)情況，我委決定對西安紫光國芯境外投資項目未履行備案手續(xù)問題在全省范圍內(nèi)予以通報，責(zé)令西安紫光國芯依法依規(guī)處理相關(guān)責(zé)任人、加強企業(yè)合規(guī)建設(shè)和作出書面承諾。希望各境外投資企業(yè)要認真吸取教訓(xùn)，切實加強企業(yè)境外投資項目管理，堅決杜絕此類問題再次發(fā)生。

畢竟發(fā)改委政策從來沒有補登記一說，但當(dāng)時企業(yè)境外投資的環(huán)境比較特殊（2010年前后ODI環(huán)境寬松，而且各部門監(jiān)管政策在實踐中各自平行執(zhí)行，與現(xiàn)在的協(xié)同力度不能相比）。我們從通報中是否可以揣測一二，在企業(yè)“加強了合規(guī)建設(shè)和作出書面承諾”后，會為企業(yè)辦理部分補登記？同時警醒擬境外投資企業(yè)不要重蹈覆轍，規(guī)范企業(yè)境外投資經(jīng)營行為，落實境外投資政策，還有一個很重要的點，就是健全協(xié)同聯(lián)動的監(jiān)管體系，加強對企業(yè)的督促指導(dǎo)。

企業(yè)在辦理ODI備案的時候，如果對政策和要求都不太清楚或者對辦理流程不了解的，可以委托我們舒心企服辦理，隨著審批老師越來越專業(yè)，審批的要求也會越來越高，各種辦理境外投資材料也會越來越難以通過，舒心企服因為專業(yè)辦理ODI備案，會實時了解辦理ODI備案的最新要求，而且有豐富的辦理經(jīng)驗，企業(yè)如果不知道如何辦理，或者著急開展境外投資項目，我司可以代辦理ODI備案，并且快速下證，解決企業(yè)的燃眉之急。歡迎在線咨詢聯(lián)系。